สภาพคล่องเทียบกับความสามารถในการละลาย | ความแตกต่าง 8 อันดับแรก (พร้อมอินโฟกราฟิก)

ความแตกต่างระหว่าง Liquidity vs Solvency

ก่อนที่จะทำการลงทุนจำเป็นต้องทราบปัจจัยสองประการล่วงหน้าว่าการลงทุนนี้จะรักษาสภาพคล่องของ บริษัท หรือไม่และการลงทุนที่ บริษัท ดำเนินการจะทำให้การละลายของ บริษัท ยังคงอยู่หรือไม่

นักลงทุนจำนวนมากจมอยู่กับความหมายของสภาพคล่องและความสามารถในการละลาย ด้วยเหตุนี้จึงใช้คำเหล่านี้แทนกันได้ อย่างไรก็ตามทั้งสองแตกต่างกันอย่างสิ้นเชิง

  • สภาพคล่องสามารถกำหนดได้ว่าเป็นความสามารถของ บริษัท ในการตอบสนองหนี้สินหมุนเวียนของสินทรัพย์หมุนเวียนที่มีอยู่ สภาพคล่องเป็นแนวคิดระยะสั้นและเป็นหนึ่งในแนวคิดที่สำคัญที่สุดเนื่องจากหากไม่มีสภาพคล่อง บริษัท จะไม่สามารถชำระหนี้สินได้ทันที เราใช้อัตราส่วนเช่นอัตราส่วนปัจจุบันอัตราส่วนที่รวดเร็วและอัตราส่วนเงินสดเพื่อกำหนดสภาพคล่องของ บริษัท
  • ในทางกลับกันการละลายอาจหมายถึงความสามารถของ บริษัท ในการดำเนินงานในระยะยาว นั่นหมายความว่าการละลายเป็นแนวคิดระยะยาว

และการลงทุนอาจส่งผลกระทบต่อทั้งสองสิ่งนี้ แต่แตกต่างกันมาก

สภาพคล่องเทียบกับอินโฟกราฟิกของ Solvency

อย่างที่คุณเห็นว่าแต่ละแนวคิดนั้นแตกต่างกันมาก นี่คือความแตกต่างที่สำคัญที่สุดระหว่างสภาพคล่องกับความสามารถในการละลายที่อธิบายไว้ด้านล่าง -

สภาพคล่องและความสามารถในการละลาย - ความแตกต่างที่สำคัญ

อย่างที่คุณเห็นแล้วสภาพคล่องและความสามารถในการละลายไม่สามารถแลกเปลี่ยนกันได้และแตกต่างกันอย่างสิ้นเชิง มาดูความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง Liquidity และ Solvency -

  • สภาพคล่องสามารถกำหนดเป็นความสามารถของ บริษัท ในการชำระหนี้สินหมุนเวียนด้วยสินทรัพย์หมุนเวียน ในทางกลับกันการละลายเป็นความสามารถของแต่ละบุคคลหรือ บริษัท ในการชำระหนี้ระยะยาวในระยะยาว
  • สภาพคล่องเป็นแนวคิดระยะสั้น การละลายเป็นแนวคิดระยะยาว
  • สภาพคล่องสามารถหาได้โดยใช้อัตราส่วนเช่นอัตราส่วนปัจจุบันอัตราส่วนที่รวดเร็ว ฯลฯ ความสามารถในการละลายสามารถพบได้โดยใช้อัตราส่วนเช่นอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนอัตราส่วนความสามารถในการจ่ายดอกเบี้ยเป็นต้น
  • แนวคิดเรื่องสภาพคล่องที่ชาญฉลาดเป็นความเสี่ยงที่ค่อนข้างต่ำ แนวคิดการละลายอย่างชาญฉลาดค่อนข้างมีความเสี่ยงสูง
  • จำเป็นต้องเข้าใจสภาพคล่องเพื่อให้ทราบว่า บริษัท สามารถแปลงสินทรัพย์หมุนเวียนเป็นเงินสดได้เร็วเพียงใด ในทางกลับกัน Solvency พูดถึงว่า บริษัท มีความสามารถในการขยายเวลาเป็นเวลานานหรือไม่

ตารางเปรียบเทียบสภาพคล่องและความสามารถในการละลาย

พื้นฐานสำหรับการเปรียบเทียบระหว่างสภาพคล่องกับความสามารถในการละลายสภาพคล่องความละลาย
1.    ความหมายสภาพคล่องสามารถกำหนดได้ว่าเป็นความสามารถของ บริษัท ในการชำระหนี้สินหมุนเวียนด้วยสินทรัพย์หมุนเวียนความสามารถในการละลายสามารถกำหนดได้ว่าเป็นความสามารถของ บริษัท คือการดำเนินงานเป็นระยะเวลานาน
2.    มันเกี่ยวกับอะไร?เป็นแนวคิดระยะสั้นในการมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพียงพอที่จะชำระหนี้ในปัจจุบันเป็นแนวคิดระยะยาวว่าการดำเนินงานของ บริษัท จะดำเนินไปได้ดีเพียงใด
3.    ภาระหน้าที่ภาระผูกพันระยะสั้น (ตามที่คาดไว้)ความรับผิดชอบในระยะยาว
4.    ทำไมต้องเข้าใจสิ่งนี้?หากต้องการทราบว่าสินทรัพย์หมุนเวียนสามารถเปลี่ยนเป็นเงินสดได้เร็วเพียงใดหากต้องการทราบว่า บริษัท สามารถขยายตัวครั้งแล้วครั้งเล่าปีแล้วปีเล่า
5.    ความเสี่ยงค่อนข้างต่ำค่อนข้างสูง.
6.    สิ่งที่ต้องดูในงบดุลสินทรัพย์หมุนเวียนหนี้สินหมุนเวียนและบัญชีรายละเอียดของทุกรายการที่อยู่ข้างใต้ส่วนของผู้ถือหุ้นหนี้สินสินทรัพย์ระยะยาว ฯลฯ ;
7.    อัตราส่วนที่ใช้อัตราส่วนปัจจุบันอัตราส่วนการทดสอบกรด ฯลฯ ;อัตราส่วนหนี้สินต่อทุนอัตราส่วนความสามารถในการจ่ายดอกเบี้ย ฯลฯ
8.    ผลกระทบซึ่งกันและกันหากความสามารถในการละลายสูงสภาพคล่องสามารถทำได้ภายในช่วงเวลาสั้น ๆหากสภาพคล่องสูงการละลายอาจไม่สามารถทำได้อย่างรวดเร็ว

สรุป

อย่างที่คุณเห็นสภาพคล่องและความสามารถในการละลายเป็นแนวคิดที่สำคัญสำหรับธุรกิจ แต่ไม่สามารถใช้แทนกันได้ เนื่องจากมีลักษณะขอบเขตและวัตถุประสงค์ที่แตกต่างกันอย่างสิ้นเชิง สภาพคล่องช่วยให้มั่นใจได้ว่า บริษัท สามารถชำระหนี้ได้ทันทีหรือไม่ ในทางกลับกันการละลายจะจัดการกับหนี้ระยะยาวและความสามารถของ บริษัท ในการขยายวง เมื่อคุณเข้าใจแนวคิดเหล่านี้แล้วคุณก็จะมีความรอบคอบได้ นอกจากนี้คุณยังสามารถตัดสินใจได้อย่างรวดเร็วและมีประสิทธิภาพเกี่ยวกับการดำเนินธุรกิจต่อไป