ความแตกต่างระหว่าง Liquidity vs Solvency
ก่อนที่จะทำการลงทุนจำเป็นต้องทราบปัจจัยสองประการล่วงหน้าว่าการลงทุนนี้จะรักษาสภาพคล่องของ บริษัท หรือไม่และการลงทุนที่ บริษัท ดำเนินการจะทำให้การละลายของ บริษัท ยังคงอยู่หรือไม่
นักลงทุนจำนวนมากจมอยู่กับความหมายของสภาพคล่องและความสามารถในการละลาย ด้วยเหตุนี้จึงใช้คำเหล่านี้แทนกันได้ อย่างไรก็ตามทั้งสองแตกต่างกันอย่างสิ้นเชิง
- สภาพคล่องสามารถกำหนดได้ว่าเป็นความสามารถของ บริษัท ในการตอบสนองหนี้สินหมุนเวียนของสินทรัพย์หมุนเวียนที่มีอยู่ สภาพคล่องเป็นแนวคิดระยะสั้นและเป็นหนึ่งในแนวคิดที่สำคัญที่สุดเนื่องจากหากไม่มีสภาพคล่อง บริษัท จะไม่สามารถชำระหนี้สินได้ทันที เราใช้อัตราส่วนเช่นอัตราส่วนปัจจุบันอัตราส่วนที่รวดเร็วและอัตราส่วนเงินสดเพื่อกำหนดสภาพคล่องของ บริษัท
- ในทางกลับกันการละลายอาจหมายถึงความสามารถของ บริษัท ในการดำเนินงานในระยะยาว นั่นหมายความว่าการละลายเป็นแนวคิดระยะยาว
และการลงทุนอาจส่งผลกระทบต่อทั้งสองสิ่งนี้ แต่แตกต่างกันมาก
สภาพคล่องเทียบกับอินโฟกราฟิกของ Solvency
อย่างที่คุณเห็นว่าแต่ละแนวคิดนั้นแตกต่างกันมาก นี่คือความแตกต่างที่สำคัญที่สุดระหว่างสภาพคล่องกับความสามารถในการละลายที่อธิบายไว้ด้านล่าง -
สภาพคล่องและความสามารถในการละลาย - ความแตกต่างที่สำคัญ
อย่างที่คุณเห็นแล้วสภาพคล่องและความสามารถในการละลายไม่สามารถแลกเปลี่ยนกันได้และแตกต่างกันอย่างสิ้นเชิง มาดูความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง Liquidity และ Solvency -
- สภาพคล่องสามารถกำหนดเป็นความสามารถของ บริษัท ในการชำระหนี้สินหมุนเวียนด้วยสินทรัพย์หมุนเวียน ในทางกลับกันการละลายเป็นความสามารถของแต่ละบุคคลหรือ บริษัท ในการชำระหนี้ระยะยาวในระยะยาว
- สภาพคล่องเป็นแนวคิดระยะสั้น การละลายเป็นแนวคิดระยะยาว
- สภาพคล่องสามารถหาได้โดยใช้อัตราส่วนเช่นอัตราส่วนปัจจุบันอัตราส่วนที่รวดเร็ว ฯลฯ ความสามารถในการละลายสามารถพบได้โดยใช้อัตราส่วนเช่นอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนอัตราส่วนความสามารถในการจ่ายดอกเบี้ยเป็นต้น
- แนวคิดเรื่องสภาพคล่องที่ชาญฉลาดเป็นความเสี่ยงที่ค่อนข้างต่ำ แนวคิดการละลายอย่างชาญฉลาดค่อนข้างมีความเสี่ยงสูง
- จำเป็นต้องเข้าใจสภาพคล่องเพื่อให้ทราบว่า บริษัท สามารถแปลงสินทรัพย์หมุนเวียนเป็นเงินสดได้เร็วเพียงใด ในทางกลับกัน Solvency พูดถึงว่า บริษัท มีความสามารถในการขยายเวลาเป็นเวลานานหรือไม่
ตารางเปรียบเทียบสภาพคล่องและความสามารถในการละลาย
พื้นฐานสำหรับการเปรียบเทียบระหว่างสภาพคล่องกับความสามารถในการละลาย | สภาพคล่อง | ความละลาย |
1. ความหมาย | สภาพคล่องสามารถกำหนดได้ว่าเป็นความสามารถของ บริษัท ในการชำระหนี้สินหมุนเวียนด้วยสินทรัพย์หมุนเวียน | ความสามารถในการละลายสามารถกำหนดได้ว่าเป็นความสามารถของ บริษัท คือการดำเนินงานเป็นระยะเวลานาน |
2. มันเกี่ยวกับอะไร? | เป็นแนวคิดระยะสั้นในการมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพียงพอที่จะชำระหนี้ในปัจจุบัน | เป็นแนวคิดระยะยาวว่าการดำเนินงานของ บริษัท จะดำเนินไปได้ดีเพียงใด |
3. ภาระหน้าที่ | ภาระผูกพันระยะสั้น (ตามที่คาดไว้) | ความรับผิดชอบในระยะยาว |
4. ทำไมต้องเข้าใจสิ่งนี้? | หากต้องการทราบว่าสินทรัพย์หมุนเวียนสามารถเปลี่ยนเป็นเงินสดได้เร็วเพียงใด | หากต้องการทราบว่า บริษัท สามารถขยายตัวครั้งแล้วครั้งเล่าปีแล้วปีเล่า |
5. ความเสี่ยง | ค่อนข้างต่ำ | ค่อนข้างสูง. |
6. สิ่งที่ต้องดูในงบดุล | สินทรัพย์หมุนเวียนหนี้สินหมุนเวียนและบัญชีรายละเอียดของทุกรายการที่อยู่ข้างใต้ | ส่วนของผู้ถือหุ้นหนี้สินสินทรัพย์ระยะยาว ฯลฯ ; |
7. อัตราส่วนที่ใช้ | อัตราส่วนปัจจุบันอัตราส่วนการทดสอบกรด ฯลฯ ; | อัตราส่วนหนี้สินต่อทุนอัตราส่วนความสามารถในการจ่ายดอกเบี้ย ฯลฯ |
8. ผลกระทบซึ่งกันและกัน | หากความสามารถในการละลายสูงสภาพคล่องสามารถทำได้ภายในช่วงเวลาสั้น ๆ | หากสภาพคล่องสูงการละลายอาจไม่สามารถทำได้อย่างรวดเร็ว |
สรุป
อย่างที่คุณเห็นสภาพคล่องและความสามารถในการละลายเป็นแนวคิดที่สำคัญสำหรับธุรกิจ แต่ไม่สามารถใช้แทนกันได้ เนื่องจากมีลักษณะขอบเขตและวัตถุประสงค์ที่แตกต่างกันอย่างสิ้นเชิง สภาพคล่องช่วยให้มั่นใจได้ว่า บริษัท สามารถชำระหนี้ได้ทันทีหรือไม่ ในทางกลับกันการละลายจะจัดการกับหนี้ระยะยาวและความสามารถของ บริษัท ในการขยายวง เมื่อคุณเข้าใจแนวคิดเหล่านี้แล้วคุณก็จะมีความรอบคอบได้ นอกจากนี้คุณยังสามารถตัดสินใจได้อย่างรวดเร็วและมีประสิทธิภาพเกี่ยวกับการดำเนินธุรกิจต่อไป