SEC ที่ยื่นโดย บริษัท (ความหมาย) | ประเภทและแบบฟอร์มยอดนิยม

SEC Filings by Company คืออะไร?

 การยื่นแบบ SEC เป็นเอกสารที่เป็นทางการที่ส่งไปยังสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ในสหรัฐอเมริกาและมีข้อมูลทางการเงินของ บริษัท หรือข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญอื่น ๆ เกี่ยวกับกิจกรรมที่เกิดขึ้นหรือจะดำเนินการในอนาคตอันใกล้ เอกสารที่ยื่นเหล่านี้รวมถึงใบลงทะเบียนรายงานประจำงวดและแบบฟอร์มอื่น

เหตุใดการยื่นคำร้องของ SEC จึงมีความสำคัญ

• จำเป็นต้องเข้าใจว่า ก.ล.ต. เป็นหน่วยงานเฝ้าระวังด้านกฎระเบียบที่สร้างขึ้นเพื่อประโยชน์ของนักลงทุน
• รวบรวมเอกสารทั้งหมดที่มีรายละเอียดเกี่ยวกับสถานะทางการเงินและการดำเนินงานของ บริษัท ที่มีหุ้นเป็นเจ้าของและซื้อขายโดยสาธารณะ
• สำนักงาน ก.ล.ต. จะตรวจสอบคุณภาพของข้อมูลที่ให้มาและมีสิทธิ์ในการตรวจสอบ บริษัท ในกรณีที่ข้อมูลบางอย่างไม่ชัดเจน นักลงทุนใช้เอกสารเหล่านี้เพื่อทำการประเมินผลการดำเนินงานของ บริษัท
• นี่คือเหตุผลสำคัญที่ทำให้ข้อมูลที่รายงานมีความสำคัญมาก ในส่วนถัดไปเราจะพูดถึงการยื่นประเภทต่างๆ

ประเภทของการยื่นเรื่อง SEC ของ บริษัท

ตะไบมีหลายประเภท มีการพูดถึงเรื่องที่สำคัญที่สุดบางส่วนที่นี่

1. งบการลงทะเบียน
2. แบบฟอร์ม 10K
3. รายงาน 10Q
4. รายงาน 8K
5. กำหนดการ 13 ด
6. คำชี้แจงพร็อกซี
7. แบบฟอร์ม 3, 4 และ 5

# 1 - งบการลงทะเบียน

ข้อความเหล่านี้ส่วนใหญ่มีสองประเภท:

# 1 - การจดทะเบียน "เสนอขาย" ที่ยื่นภายใต้พระราชบัญญัติหลักทรัพย์ปี 2476 :

คำสั่งนี้ใช้ในการลงทะเบียนหลักทรัพย์ก่อนที่จะเสนอขายให้กับผู้ชมจำนวนมากเช่นนักลงทุน มีสองส่วนส่วนหนึ่งเป็นหนังสือชี้ชวนเบื้องต้นและส่วนที่สองประกอบด้วยข้อมูลบางอย่างที่ไม่จำเป็นต้องยื่นกับหนังสือชี้ชวน ข้อความจะแตกต่างกันไปตามวัตถุประสงค์และเนื้อหาขึ้นอยู่กับประเภทขององค์กรที่ออกหุ้น ในกรณีที่ บริษัท เริ่มต้นคำสั่ง '' เสนอขาย '' จะได้รับการประเมินโดยสำนักงาน ก.ล.ต. หาก ก.ล.ต. ต้องการการเปลี่ยนแปลงใด ๆ ในเอกสารจะมีการแจ้งให้ บริษัท ทราบ โพสต์ว่ามีการจัดเตรียมเอกสารให้กับนักลงทุนเพื่อให้สามารถเริ่มต้นการขายหลักทรัพย์ได้

หน้าแรกมีชื่อของ บริษัท พร้อมด้วยผู้บริหารที่สำคัญเช่น CEO, COO และ CFO

นอกจากนี้ในหน้าแรกคุณจะพบรายละเอียดของการเสนอขายหุ้น IPO หรือจำนวนเงินที่ บริษัท ต้องการเพิ่ม ในกรณีนี้ Box ต้องการระดมทุน 250 ล้านเหรียญ

สิ่งสำคัญอีกประการหนึ่งของการยื่นแบบ S1 คือการให้รายละเอียดว่าจะนำเงินไปใช้อย่างไร สิ่งนี้สำคัญมากสำหรับนักลงทุน ดังที่คุณเห็นด้านบน Box วางแผนที่จะใช้เงินที่ได้รับเพื่อวัตถุประสงค์ขององค์กรซึ่งรวมถึงเงินทุนหมุนเวียนค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและค่าใช้จ่ายด้านทุน

มีข้อมูลสำคัญอื่น ๆ อีกมากมายในการยื่น S1 เช่นการอภิปรายเกี่ยวกับการลดสัดส่วนทั้งหมดการอภิปรายของฝ่ายจัดการและการวิเคราะห์เงื่อนไขและผลลัพธ์ทางการเงินคำอธิบายของหุ้นและหุ้นทุนและหุ้นมีสิทธิ์สำหรับการขายในอนาคตหรือไม่

อันที่จริงฉันรู้สึกว่าทุกส่วนมีความสำคัญมาก ส่วนหนึ่งคุณต้องอ่าน“ ปัจจัยเสี่ยง” หลาย ๆ ครั้งเนื่องจากให้รายละเอียดมากมายเกี่ยวกับธุรกิจและความไม่แน่นอนที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ

หากคุณต้องการเรียนรู้วิธีวิเคราะห์การยื่นลงทะเบียน S1 โดยละเอียดโปรดดูที่สองโพสต์นี้ -

• Box การวิเคราะห์ IPO
• การวิเคราะห์ IPO ของอาลีบาบา

# 2 - การจดทะเบียน "การซื้อขาย" ที่ยื่นภายใต้พระราชบัญญัติตลาดหลักทรัพย์ปี 2477 :

คำแถลงเหล่านี้ยื่นเพื่ออนุญาตให้ซื้อขายระหว่างนักลงทุนในตลาดหลักทรัพย์หรือในตลาด Over-the-Counter (OTC)

# 2 - รายงาน 10K

รายงาน 10-K เป็นการยื่นแบบประจำปีซึ่ง บริษัท จำเป็นต้องยื่นภายใน 90 วันนับจากวันสิ้นปีบัญชี ให้นักลงทุนและผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับการวิเคราะห์ที่ครอบคลุมเกี่ยวกับ บริษัท การเปิดเผยข้อมูลใน 10-K จัดทำขึ้นภายใต้รายการรายงาน 14 รายการในสี่ส่วนที่แตกต่างกัน แต่ละส่วนและรายการที่ตามมามีรายละเอียดด้านล่าง

ส่วนที่ 1

รายการที่ 1 : นี่คือส่วนธุรกิจของ บริษัท ซึ่งมีรายละเอียดเช่นผลิตภัณฑ์และบริการหลักที่นำเสนอตลาดวิธีการจัดจำหน่ายปัจจัยการแข่งขันความพร้อมของวัตถุดิบผลกระทบของการปฏิบัติตามข้อกำหนดแฟรนไชส์สิทธิบัตรใบอนุญาต ฯลฯ

รายการที่ 2:เป็นส่วนทรัพย์สินของ บริษัท ซึ่งมีการระบุรายละเอียดเช่นที่ตั้งของโรงงานผลิตหลักและคุณสมบัติที่สำคัญอื่น ๆ

รายการที่ 3:นี่คือส่วนการดำเนินการทางกฎหมายของ บริษัท โดยให้คำอธิบายสั้น ๆ เกี่ยวกับกระบวนการทางกฎหมายที่เป็นสาระสำคัญซึ่งอยู่ระหว่างดำเนินการ

ระเบียบวาระที่ 4นี้เป็นส่วนที่เปิดเผยสิ่งที่ทุกเรื่องที่ไปลงคะแนนเสียงของผู้ถือหุ้น ให้ข้อมูลทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการประชุมผู้ถือหุ้น

ส่วนที่ II

ระเบียบวาระที่ 5ในส่วนนี้รวมถึงรายละเอียดเกี่ยวกับการตลาดที่สำคัญในการที่หลักทรัพย์ที่มีการซื้อขาย ประกอบด้วยรายละเอียดเกี่ยวกับราคาหุ้นเงินปันผลที่จ่าย

วาระที่ 6:ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับห้าปีที่เลือกข้อมูลทางการเงิน ประกอบด้วยรายละเอียดที่เกี่ยวข้องกับยอดขายสุทธิรายได้จากการดำเนินงานรายได้หรือขาดทุน ฯลฯ

รายการที่ 7:เป็นส่วนการอภิปรายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการของ บริษัท ในที่นี้ บริษัท จะระบุข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับสภาพคล่องแหล่งเงินทุนแนวโน้มตลาดที่เอื้ออำนวยและไม่เอื้ออำนวย ฯลฯ ส่วนนี้จะช่วยให้คุณระบุคำตอบของการวิเคราะห์ทางการเงิน

รายการที่ 8:นี่คือส่วนงบการเงินและข้อมูลเสริมของ บริษัท ในส่วนนี้ บริษัท จะรายงานงบดุลที่ตรวจสอบแล้ว 2 ปีและงบกำไรขาดทุนและกระแสเงินสดที่ตรวจสอบแล้ว 3 ปี

รายการที่ 9:ส่วนนี้จะเกี่ยวข้องกับการบัญชีและชนิดของการเปลี่ยนแปลงในเดียวกันใด ๆ นอกจากนี้ยังเน้นถึงความไม่เห็นด้วยหากมี

ส่วนที่ 3

ข้อ 10 : ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับกรรมการและผู้บริหาร ให้รายละเอียดเช่นชื่อวาระการดำรงตำแหน่งและข้อมูลภูมิหลังของกรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร

รายการที่ 11 : ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับค่าตอบแทนของกรรมการและเจ้าหน้าที่

รายการ 12:ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการเป็นเจ้าของการรักษาความปลอดภัยของเจ้าของผลประโยชน์บางอย่างและการจัดการ สิ่งนี้ช่วยนักลงทุนในการวัดรูปแบบความเป็นเจ้าของของ บริษัท ซึ่งเป็นหนึ่งในเกณฑ์สำคัญในขณะที่ตัดสินใจลงทุน

รายการที่ 13:ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับความสัมพันธ์บางอย่างและธุรกรรมที่เกี่ยวข้องซึ่ง บริษัท เข้าทำ

ส่วนที่ 4

รายการ 14:ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการจัดแสดงนิทรรศการ, ตารางงบการเงิน

10-K เป็นหนึ่งในการยื่นฟ้องที่สำคัญที่สุดสำหรับ บริษัท และผู้มีส่วนได้ส่วนเสียทั้งหมดตั้งตารอ ส่วนที่สำคัญที่สุดบางส่วนที่นักวิเคราะห์ติดตามอย่างละเอียด ได้แก่ ภาพรวมธุรกิจการอภิปรายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการงบการเงินการดำเนินการทางกฎหมายเป็นต้นสำหรับนักลงทุนสิ่งสำคัญอย่างยิ่งที่ต้องเข้าใจว่างบการเงินเหล่านี้ทำหน้าที่เป็นอินเทอร์เฟซที่ควรทราบ เพิ่มเติมเกี่ยวกับ บริษัท หากธุรกิจมีคุณสมบัติเป็นธุรกิจขนาดเล็ก บริษัท จำเป็นต้องยื่น 10-KSB

# 3 - รายงาน 10Q

รายงาน 10-Q เป็นการยื่นแบบรายไตรมาสซึ่ง บริษัท จำเป็นต้องยื่นภายใน 45 วันหลังจากสิ้นสุดระยะเวลารายงานประจำไตรมาส ความแตกต่างที่สำคัญอย่างหนึ่งของ 10-K คือข้อเท็จจริงที่ว่าที่นี่งบการเงินไม่มีการตรวจสอบและข้อมูลที่ให้มามีรายละเอียดน้อยกว่า สิ่งนี้ทำให้นักลงทุนมีมุมมองต่อเนื่องของกิจการ การเปิดเผยข้อมูลใน 10-Q จัดทำขึ้นภายใต้รายการการรายงานที่แตกต่างกัน 8 รายการภายใต้สองส่วนที่แตกต่างกัน แต่ละส่วนและรายการที่ตามมามีรายละเอียดอยู่ด้านล่าง

ส่วนที่ 1

รายการที่ 1 : ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับงบการเงินรายไตรมาส

รายการที่ 2 : นี่คือคำอธิบายและการวิเคราะห์ในส่วนของ บริษัท รวมถึงการอภิปรายเกี่ยวกับผลการดำเนินงานในช่วงไตรมาสที่ผ่านมาเมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า

ส่วนที่ II

รายการที่ 3 : นี่คือส่วนการดำเนินการทางกฎหมายของ บริษัท โดยให้คำอธิบายสั้น ๆ เกี่ยวกับกระบวนการทางกฎหมายที่เป็นสาระสำคัญซึ่งอยู่ระหว่างดำเนินการ

รายการที่ 4 : เป็นการเปลี่ยนแปลงหลักทรัพย์ของ บริษัท รายงานการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญใด ๆ ในสิทธิ์ของผู้ถือในประเภทต่างๆของการรักษาความปลอดภัยที่ลงทะเบียน

ข้อ 5 : ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการเริ่มต้นเมื่อหลักทรัพย์อาวุโส จากมุมมองด้านเครดิตนี่เป็นส่วนที่สำคัญที่สุดส่วนหนึ่งเนื่องจากเน้นทุกกรณีของค่าเริ่มต้นของวัสดุ

วาระที่ 6 : นี่คือส่วนที่เปิดเผยสิ่งที่ทุกเรื่องที่ไปลงคะแนนเสียงของผู้ถือหุ้น ให้ข้อมูลทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการประชุมผู้ถือหุ้น

รายการที่ 7 : เป็นส่วนที่เปิดเผยเหตุการณ์สำคัญอื่น ๆ มีข้อมูลทั้งหมดที่มีความสำคัญอย่างยิ่ง แต่ไม่พบข้อมูลอื่นใดในการรายงาน

รายการที่ 8 : ส่วนนี้ประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการจัดแสดงและการเปลี่ยนแปลงขององค์กรที่เกิดขึ้นและมีการรายงานในช่วงไตรมาส

เป็นสิ่งสำคัญมากที่จะต้องทราบว่าในช่วงต่อเนื่องของธุรกิจการเปลี่ยนแปลงจำนวนมากอาจเกิดขึ้นในระหว่างไตรมาส นี่คือเหตุผลที่ 10-Q เป็นหนึ่งในเอกสารสำคัญที่ บริษัท ยื่นต่อ SEC หากธุรกิจมีคุณสมบัติเป็นธุรกิจขนาดเล็ก บริษัท จำเป็นต้องยื่น 10-QSB

# 4 - รายงาน 8K

การยื่นแบบ 8-K ใช้เพื่อแจ้งให้นักลงทุนทราบอย่างสม่ำเสมอเกี่ยวกับเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นในธุรกิจ การพัฒนาส่วนใหญ่ที่เกิดขึ้นในธุรกิจโดยทั่วไปจะกำหนดไว้ใน 10K หรือ 10Q อย่างไรก็ตามในกรณีที่การพัฒนาบางอย่างไม่ทำให้การยื่นดังกล่าวทันเวลาพวกเขาจะถูกปล่อยออกมาโดยใช้ 8-K สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่ารุ่นนี้ไม่ได้จัดกำหนดการและสามารถเกิดขึ้นได้ตลอดเวลาในระหว่างการดำเนินธุรกิจ เหตุการณ์บางอย่างที่อาจนำไปสู่การยื่นฟ้อง 8-K ได้แก่ :

• ข้อมูลการล้มละลาย
• การด้อยค่าของวัสดุดำเนินการโดย บริษัท
• การควบรวมกิจการหรือการซื้อกิจการเสร็จสิ้น
• การจำหน่ายทรัพย์สินต่างๆของ บริษัท
• การออกเดินทางหรือการนัดหมายของผู้บริหารใน บริษัท
• การเปลี่ยนแปลงในปีบัญชี
• การเปลี่ยนแปลงการควบคุมหรือผู้ลงทะเบียนของ บริษัท

โปรดทราบว่ารายการดังกล่าวเป็นเพียงข้อมูลบ่งชี้และไม่ครบถ้วนสมบูรณ์ข้อมูลใด ๆ ที่มีความสำคัญอย่างยิ่งต่อนักลงทุนจะต้องได้รับการเปิดเผยในรูปแบบ 8-K

# 5 - กำหนดการ 13 ด

การยื่นฟ้องนี้เป็นเหมือนคำสั่งซื้อกิจการที่เน้นรายละเอียดของเหตุการณ์ การยื่นฟ้องนี้จะต้องยื่นโดยเจ้าของหุ้นที่มีหุ้นของผู้ถือหุ้นมากกว่า 5% ภายใน 10 วันนับจากวันที่ได้มา การเปิดเผยข้อมูลในตาราง 13D จัดทำขึ้นภายใต้รายการรายงาน 7 รายการที่แตกต่างกัน แต่ละรายการมีรายละเอียดด้านล่าง:

• รายการที่ 1 : ความปลอดภัยและรายละเอียดผู้ออก
• รายการที่ 2 : ความเป็นมาและข้อมูลประจำตัวของบุคคลที่ยื่นคำแถลงนี้ ช่วยในการระบุเจ้าของหุ้น
• ข้อ 3 : รายละเอียดการพิจารณาเช่นแหล่งที่มาและจำนวนเงินทุนที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรม
• รายการที่ 4 : รายการนี้ให้รายละเอียดวัตถุประสงค์ที่แท้จริงของธุรกรรม
• รายการที่ 5 : รายการนี้ให้รายละเอียดเกี่ยวกับความสนใจในหลักทรัพย์ของผู้ออกหลักทรัพย์
• รายการที่ 6 : รายละเอียดของสัญญาและข้อตกลงหากมีส่วนเกี่ยวข้องในการทำธุรกรรม
• รายการที่ 7 : เป็นส่วนจัดแสดงซึ่งโดยทั่วไปรวมถึงข้อตกลงการได้มาการจัดหาเงินทุนและรายละเอียดสัญญา

# 6 - คำชี้แจงพร็อกซี

หนังสือมอบฉันทะเป็นการแจ้งอย่างเป็นทางการไปยังกลุ่มผู้ถือหุ้นที่ได้รับมอบหมายโดยระบุว่าจะมีการลงคะแนนเสียงให้ผู้ถือหุ้น ต้องยื่นเรื่องนี้ก่อนที่จะมีการเชิญชวนให้ผู้ถือหุ้นลงคะแนนเสียงในเรื่องใด ๆ ตั้งแต่การเลือกตั้งกรรมการไปจนถึงการอนุมัติการดำเนินการต่างๆ

ที่มา:

# 7 - แบบฟอร์ม 3, 4 และ 5

ในรูปแบบเหล่านี้นักลงทุนมักจะมองออกว่าการเป็นเจ้าของและการซื้อหุ้นเกิดขึ้นภายในผู้บริหารของ บริษัท อย่างไร แต่ละรูปแบบเหล่านี้มีฟังก์ชันเฉพาะซึ่งจะกล่าวถึงด้านล่าง

แบบฟอร์ม 3

เป็นการยื่นฟ้องครั้งแรกซึ่งบอกจำนวนเงินที่เป็นเจ้าของทั้งหมด

แบบฟอร์ม 4 :

แบบฟอร์มนี้ใช้เพื่อระบุการเปลี่ยนแปลงในโครงสร้างความเป็นเจ้าของของ บริษัท แบบฟอร์ม 4 จะต้องยื่นภายในวันที่ 10 ของเดือนถัดไปของการทำธุรกรรม

แบบฟอร์ม 5 :

แบบฟอร์ม 5 คือสรุปประจำปีของแบบฟอร์ม 4 และรวมถึงข้อมูลทั้งหมดที่เปิดเผยโดย บริษัท โดยใช้แบบฟอร์ม 4 ซึ่งจะช่วยให้นักลงทุนได้รับข้อมูลสรุปเกี่ยวกับสิ่งที่ทั้งหมดเป็นแนวโน้มในการเป็นเจ้าของในช่วงปีหนึ่ง ๆ

สรุป

เราได้หารือเกี่ยวกับการยื่นฟ้องที่สำคัญทั้งหมดซึ่งยื่นโดย บริษัท ต่อสำนักงาน ก.ล.ต. อย่างไรก็ตามขอเตือนนักลงทุนว่ารายการนี้มีความเป็นตัวแทนสูง แต่ไม่ครอบคลุมทั้งหมด

• มีเอกสารบางส่วนที่ยื่นในกรณีพิเศษและมีความสำคัญต่อเหตุการณ์เฉพาะ หากนักลงทุนตั้งใจที่จะเข้าใจข้อมูลของ บริษัท ก็ต้องใช้ขั้นตอนเพิ่มเติมและเรียนรู้ศิลปะการอ่านระหว่างบรรทัด ที
• ต่อไปนี้เป็นกรณีที่ธงสีแดงที่สำคัญบางส่วนเป็นส่วนหนึ่งของเชิงอรรถในเอกสารที่ยื่น
• การยื่นคำร้องของ SEC เป็นกลไกการกำกับดูแลเพื่อรักษาความสมมาตรของข้อมูลระหว่างผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและชุมชนนักลงทุนโดยรวม
• เอกสารที่ยื่นเหล่านี้ช่วยให้นักลงทุนตัดสินใจได้อย่างชาญฉลาดเมื่อตั้งใจจะซื้อหรือขายหลักทรัพย์ เอกสารที่ยื่นต่อเหล่านี้ให้ข้อมูลมากมายเกี่ยวกับ บริษัท
• สามารถช่วยให้นักลงทุนเรียนรู้เกี่ยวกับอุตสาหกรรมที่ บริษัท ดำเนินงานกลยุทธ์ที่ บริษัท นำมาใช้ในตลาดและความสำเร็จทางการเงินของ บริษัท คืออะไร
• ชุดข้อมูลทั้งหมดเหล่านี้ร่วมกันตั้งใจที่จะให้ข้อมูลจำนวนมากแก่สาธารณชนซึ่งมีความสำคัญอย่างมากในขณะที่ตัดสินใจลงทุน

คุณสามารถดูรายการแบบละเอียดของแบบฟอร์ม SEC ทั้งหมดได้ที่นี่ โปรดอ่านทำความเข้าใจเกี่ยวกับ บริษัท ต่างๆและวิเคราะห์งบการเงินอย่างมืออาชีพ!