การวางแผนภาษีคืออะไร?
การวางแผนภาษีเป็นการลดภาระภาษีของคุณให้น้อยที่สุดโดยการใช้ประโยชน์จากการหักเงินค่าลดหย่อนการคืนเงินเกณฑ์ ฯลฯ ที่ได้รับอนุญาตตามกฎหมายภาษีรายได้กฎเกณฑ์ที่กำหนดโดยรัฐบาลของประเทศหนึ่ง ๆ ช่วยในการบริหารกระแสเงินสดและสภาพคล่องที่มีประสิทธิภาพสำหรับผู้เสียภาษีและแผนการเกษียณอายุและโอกาสในการลงทุนที่ดีขึ้น
ประเภทของการวางแผนภาษี
ตอนนี้เรามาดูรายละเอียด 3 ประเภทที่แตกต่างกัน
- การวางแผนตามระยะเวลา -การวางแผนภาษีอาจเป็นระยะเวลาสั้นหรือนานกว่านั้นก็ได้หากทำน้อยกว่า 12 เดือนเรียกว่าการวางแผนระยะสั้นในขณะที่การวางแผนที่ทำมานานกว่า 12 เดือนเรียกว่าการวางแผนระยะยาว ตัวอย่างเช่นมีภาษีกำไรระยะสั้นและระยะยาวขึ้นอยู่กับระยะเวลาการถือครองสินทรัพย์ / การลงทุน
- การวางแผนแบบเสรีนิยม - ที่นี่การวางแผนสอดคล้องกับบทบัญญัติของกฎหมายภาษีและแยกความแตกต่างเช่นเดียวกันกับการหลีกเลี่ยงภาษีหรือการหลีกเลี่ยงภาษี
- การวางแผนที่ตั้งใจไว้ -วิธีนี้ขึ้นอยู่กับช่องโหว่ในกฎหมายภาษีและพื้นที่ที่ยังไม่ได้สำรวจ
ตัวอย่างการวางแผนภาษี
ลองมาเป็นตัวอย่างเพื่อทำความเข้าใจแนวคิดนี้
ตัวอย่าง # 1
สำหรับคู่แต่งงานหรือคู่นอนที่หุ้นส่วนคนหนึ่งเป็นผู้เสียภาษีในอัตราขั้นพื้นฐานและอีกคนหนึ่งเป็นผู้เสียภาษีในอัตราที่สูงกว่าผู้ที่มีรายได้ต่ำสุดจะได้รับรายได้ค่าเช่าที่ต้องเสียภาษี โดยทั่วไปจะประหยัดค่าใช้จ่ายเมื่อมีการกู้ยืมจากอสังหาริมทรัพย์เนื่องจากการผ่อนปรนดอกเบี้ยจะถูก จำกัด ในอนาคต
ตัวอย่าง # 2
จอห์นกำลังเริ่มต้นธุรกิจใหม่และคาดว่าจะทำกำไรปีละ 37,500 ปอนด์ก่อนหักภาษีและประกันระดับประเทศ
พิจารณาผลกระทบทางการเงินจากการที่เขาเลือกเทรดในฐานะเทรดเดอร์เพียงรายเดียวหรืออีกทางเลือกหนึ่งคือผ่าน บริษัท โดยจ่ายเงินเดือนให้เขาเป็นจำนวน 12,500 ปอนด์และปันผลมากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้โดยไม่ก่อให้เกิดการสูญเสียเงินทุน สมมติว่ากำไรทางบัญชีเท่ากับกำไรทางการค้าที่ต้องเสียภาษีและอลันจะเป็นพนักงานและกรรมการของ บริษัท แต่เพียงผู้เดียว ใช้อัตราภาษี 2017/18
ความสำคัญ
พวกเขาสามารถมีประโยชน์มากมายสำหรับธุรกิจใด ๆ โดยไม่คำนึงถึงลักษณะและขนาด; มีอยู่ไม่กี่รายการด้านล่าง:
- แกนหลักคือการลดจำนวนภาษีที่คุณต้องจ่ายโดยรับผลประโยชน์ทั้งหมดจากการหักเงินที่มีอยู่ทั้งหมด
- ช่วยในการประหยัดเงินส่วนเกินจากรายได้ต่อเดือนของคุณซึ่งคุณสามารถใช้เพื่อลงทุนในโอกาสการลงทุนอื่น ๆ ที่มีกำไรและสร้างผลตอบแทนจำนวนมากจากเงินส่วนเกินนั้น
- ขจัดความเครียดและความไม่แน่นอนที่ไม่จำเป็นด้วยการรู้ว่าภาระภาษีของคุณจะเป็นอย่างไรและตัดสินใจอย่างมีข้อมูลเพื่อให้ได้รับความอุ่นใจในที่สุด
- ก่อนหน้านี้ในเส้นทางอาชีพ / ธุรกิจของคุณที่คุณเริ่มวางแผนภาษีคุณสามารถหากลยุทธ์เพิ่มเติมเพื่อเพิ่มผลกระทบสูงสุด
- ช่วยในการเรียนรู้เกี่ยวกับเคล็ดลับและกลเม็ดของกฎหมายภาษีเทคนิคการลดภาษีต่างๆซึ่งจะช่วยในการปฏิบัติตามภาษีและการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีอย่างมีประสิทธิภาพตามที่รัฐบาลกำหนด
- การวางแผนภาษีเมื่อแยกความแตกต่างอย่างชัดเจนกับการหลีกเลี่ยงภาษี / การหลีกเลี่ยงภาษีทำให้มีปฏิสัมพันธ์กับหน่วยงานด้านภาษีน้อยลงและการฟ้องร้องที่ไม่จำเป็นเช่นกัน
ข้อเสีย
ข้อเสียเล็กน้อยเพียงอย่างเดียวคืออาจนำไปสู่การอุดตันของเงินของคุณในการซื้อผลิตภัณฑ์ประหยัดภาษีเช่น ULIPS กองทุนรวมประกันชีวิตพันธบัตร ฯลฯ ซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อสภาพคล่องในระยะสั้นของคุณและการซื้อผลิตภัณฑ์เหล่านี้เพียงเพื่อประโยชน์ การประหยัดภาษีและไม่สนใจด้านอื่น ๆ เช่นผลตอบแทนประจำปี
ข้อ จำกัด
ข้อ จำกัด บางประการมีดังนี้:
- มีความไม่ไว้วางใจระหว่างหน่วยงานด้านภาษีในด้านหนึ่งกับธุรกิจหรือชุมชนวิชาชีพในอีกด้านหนึ่ง ฝ่ายภาษีเงินได้คิดว่าบางครั้งผู้เสียภาษีไม่สามารถแยกความแตกต่างระหว่างการวางแผนภาษีและการหลีกเลี่ยง / หลีกเลี่ยงภาษีและการตีความกฎหมายภาษีที่ไม่ถูกต้องตามที่รัฐบาลตั้งใจไว้ในขณะที่ผู้เสียภาษีคิดว่าเงินของพวกเขาไม่ได้ถูกใช้จ่ายอย่างเหมาะสมในการพัฒนาโครงสร้างพื้นฐานและการสุขาภิบาล
- สำหรับผู้เสียภาษีระดับเงินเดือนความรับผิดชอบในการหักภาษีที่ถูกต้องจะถูกส่งไปที่นายจ้าง ในกรณีของธุรกิจหรืออาชีพพวกเขามีหน้าที่ในการประกาศรายได้ที่ถูกต้อง ดังนั้นพนักงานอาจซ่อนรายได้อื่น ๆ ของเขาและไม่แจ้งให้นายจ้างทราบเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีและเจ้าของธุรกิจยังเรียกร้องค่าใช้จ่ายส่วนเกินและการหักเงินเพื่อลดภาระภาษีของพวกเขา ดังนั้นในกรณีเหล่านี้จะต้องอยู่เบื้องหลังและการหลีกเลี่ยง / หลีกเลี่ยงภาษีถือเป็นจุดศูนย์กลาง
การเปลี่ยนแปลงในการวางแผนภาษี
- ผลที่ตามมาของการเปลี่ยนแปลงภาษีควรได้รับการคาดการณ์และพิจารณาในขณะที่คุณประเมินทางเลือกสำหรับกลยุทธ์ทางการเงิน โดยปกติคุณสามารถทราบถึงการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีล่วงหน้าเพื่อรวมเข้ากับการวางแผนของคุณ
- การลดหย่อนภาษีค่าลดหย่อนและอัตราการลดหย่อนภาษีมักจะมีการเปลี่ยนแปลงทุกปีตามสถานการณ์ทางเศรษฐกิจและการเข้าสู่เป้าหมายทางการคลังของรัฐบาล ต้องคำนึงถึงการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้ในขณะที่วางแผนภาษีในฐานะผู้คำนวณที่พร้อม
- บางครั้งมีการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีเพื่อกระตุ้นสถานการณ์ทางเศรษฐกิจการเติบโตของโครงสร้างพื้นฐานและการพัฒนาอุตสาหกรรม ตัวอย่างเช่นเมื่อเร็ว ๆ นี้ขอบเขตของภาษีกำไรจากทุนในสหราชอาณาจักรสำหรับผู้อยู่อาศัยที่ไม่ได้อยู่ในสหราชอาณาจักรได้ขยายออกไปเพื่อรวมการจำหน่ายทรัพย์สินในสหราชอาณาจักรทั้งหมด นี่เป็นเพียงครั้งแรกในแนวการปฏิรูปที่จะเกิดขึ้นในอีกไม่กี่ปีข้างหน้าซึ่งจะส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อเจ้าของบ้าน
สรุป
การวางแผนภาษีมีข้อดีและข้อเสียน้อยกว่ามากมาย ควรดำเนินการภายในขอบเขตที่บังคับใช้ของกฎหมายภาษีและแยกความแตกต่างอย่างชัดเจนกับการหลีกเลี่ยงภาษีหรือการหลีกเลี่ยงภาษีซึ่งทั้งสองอย่างนี้ไม่สามารถทำได้ภายใต้ขอบเขตที่บังคับใช้ของกฎหมายภาษี นอกจากนี้ควรเก็บการเปลี่ยนแปลงใด ๆ ในกฎหมายภาษีไว้พิจารณาด้วย
สามารถทำได้ไม่เกินจำนวนหนึ่งเท่านั้นตามเกณฑ์ที่กำหนดโดยกฎหมายภาษีของรัฐบาล มีผลิตภัณฑ์ทางการเงินที่ช่วยประหยัดภาษีมากมายในตลาดการเงิน ผลิตภัณฑ์เหล่านั้นต้องได้รับการประเมินข้อดีข้อเสียก่อนที่จะซื้อผลิตภัณฑ์เดียวกันและสามารถนำไปสู่การประหยัดภาษีได้จริงหรือไม่