เลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร?
เพื่อลดความเสี่ยงด้านเครดิตของสินค้าที่ซื้อผู้ซื้อจะใช้กลไกการชำระเงินโดยทั่วไปในกรณีของการซื้อขายระหว่างประเทศซึ่งให้การรับประกันทางเศรษฐกิจแก่ผู้ส่งออกสำหรับจำนวนเงินที่รับประกันโดยธนาคารของผู้ออกในกรณีที่ผู้ซื้อผิดนัดซึ่งเรียกว่าจดหมาย เครดิตหรือที่เรียกว่าเครดิตเอกสารหรือเครดิตของนายธนาคาร
คำอธิบาย
- L / C จากธนาคารให้การรับประกันการชำระเงินตามจำนวนที่ระบุในสกุลเงินที่ระบุในกรณีที่ผู้ขายปฏิบัติตามข้อกำหนดและเงื่อนไขที่กำหนดไว้อย่างชัดเจนและส่งเอกสารที่จำเป็นภายในกรอบเวลาดังกล่าว
- เอกสารที่จำเป็น ได้แก่ ใบตราส่งทางอากาศหรือใบตราส่งใบกำกับสินค้าและใบรับรองแหล่งกำเนิดสินค้า (L / C) มีบทบาทสำคัญมากในกรณีของการติดต่อระหว่างประเทศเนื่องจากปัจจัยต่างๆเช่นระยะทางกฎหมายที่แตกต่างกันของประเทศต่างๆเป็นต้นเข้ามามีบทบาท
- สำหรับการออก L / C ให้กับผู้ขายหรือผู้ส่งออกหรือที่เรียกว่าผู้รับผลประโยชน์ผู้ซื้อหรือผู้สมัครจะจ่ายเงินทั้งหมดให้กับผู้ออก L / C จากธนาคารหรืออาจเจรจาต่อรองสินเชื่อ
LC ทำงานอย่างไร
ให้ความปลอดภัยในขณะซื้อและขาย เพื่อความคุ้มครองผู้ขายหากผู้ซื้อไม่สามารถชำระเงินได้ผู้ออกให้ LC จากธนาคารจะจ่ายเงินให้ผู้ขายหากผู้ขายสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดทั้งหมดที่ระบุไว้ในจดหมาย อีกครั้งเพื่อความคุ้มครองผู้ซื้อหากการจัดส่งไม่เกิดขึ้นผู้ซื้อจะได้รับการชำระเงินโดยใช้ LC สแตนด์บาย การจ่ายเงินนี้เปรียบเสมือนการคืนเงินและเป็นเบี้ยปรับให้กับ บริษัท เนื่องจากไม่สามารถดำเนินการได้ ดังนั้น LC จึงให้ความปลอดภัยเมื่อผู้ซื้อและผู้ขายอยู่ในประเทศต่างๆ
9 ประเภทของ LC
มีเลตเตอร์ออฟเครดิต LC ประเภทต่างๆที่ใช้สำหรับการติดต่อระหว่างประเทศ มีดังต่อไปนี้:
# 1 - DP LC หรือ DA
เป็นเลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทหนึ่งที่ต้องชำระเงินในวันที่ครบกำหนดตามเงื่อนไขของเครดิต เอกสารแสดงกรรมสิทธิ์ของสินค้าจะถูกมอบให้กับผู้ซื้อเมื่อยอมรับเอกสารการชำระเงิน จากนั้นผู้ซื้อจะต้องชำระเงินในวันที่ครบกำหนดของเลตเตอร์ออฟเครดิต นี่คือประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่จ่ายเงินให้กับเอกสารในการนำเสนอ
# 2 - LC เอาคืนไม่ได้และเพิกถอนได้
ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตไม่สามารถเพิกถอนได้ซึ่งสามารถยกเลิกหรือแก้ไขเพิ่มเติมได้ก็ต่อเมื่อได้รับความยินยอมจากผู้รับผลประโยชน์ผู้สมัครและยืนยัน LC จากธนาคารเท่านั้น สามารถยกเลิก LC แบบเพิกถอนได้หรือแก้ไขได้ตลอดเวลาโดยไม่ต้องแจ้งให้ผู้รับผลประโยชน์ทราบล่วงหน้า เลตเตอร์ออฟเครดิตส่วนใหญ่ไม่สามารถเพิกถอนได้โดยธรรมชาติ
# 3 - LC ที่ถูก จำกัด
LC ที่ถูก จำกัด คือสิ่งที่ธนาคารกำหนดให้ชำระเงินยอมรับหรือเจรจา LC การอนุญาตให้ออกเป็น LC จากธนาคารนั้น จำกัด เฉพาะธนาคารที่ได้รับการเสนอชื่อ
# 4 - เลตเตอร์ออฟเครดิต LC มีหรือไม่มีการขอความช่วยเหลือ
หากผู้รับผลประโยชน์พาตัวเองไปรับผิดต่อผู้ถือบิลในกรณีที่ทำให้เสียชื่อเสียงเล็ตเตอร์ออฟเครดิตนั้นจะถือว่ามีสิทธิไล่เบี้ย หากผู้รับผลประโยชน์ไม่ยอมรับผิดชอบเครดิตก็เป็นที่รู้กันว่าไม่มีการไล่เบี้ย
# 5 - LC ที่ยืนยันแล้ว
LC ที่ได้รับการยืนยันคือรายการที่ธนาคารที่ให้คำปรึกษาตามคำร้องขอของธนาคารผู้ออกหลักทรัพย์ทำการยืนยันเพิ่มเติมว่าจะมีการชำระเงิน ธนาคารที่ยืนยันจะต้องรับผิดในลักษณะเดียวกับการออก LC จากธนาคาร ธนาคารที่ยืนยันจำเป็นต้องให้เกียรติการชำระเงินหากได้รับการเสนอราคาจากผู้รับผลประโยชน์
# 6 - LC ที่โอนได้
เป็นประเภทเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ผู้รับผลประโยชน์ทั้งหมดหรือบางส่วนสามารถโอนไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่สองซึ่งโดยปกติจะส่งให้กับผู้ขาย ผู้รับผลประโยชน์คนที่สองไม่สามารถโอนต่อไปยังผู้รับผลประโยชน์รายอื่นได้
# 7 - Back to Back LC
ในเลตเตอร์ออฟเครดิต LC ประเภทนี้ผู้รับผลประโยชน์จะเปิด LC ที่สองในนามของผู้รับผลประโยชน์คนที่สองโดย LC แรกจะถูกเก็บไว้เพื่อความปลอดภัยสำหรับรายการที่สอง โดยทั่วไปแล้วเลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทนี้จะเปิดสำหรับซัพพลายเออร์
# 8 - LC สแตนด์บาย
เลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทหนึ่งซึ่งเปรียบเสมือนพันธบัตรหรือหนังสือค้ำประกันที่ออกโดยธนาคารในรูปแบบของ LC ผู้รับผลประโยชน์ของเลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทนี้สามารถขออ้างสิทธิ์ได้โดยให้เอกสารที่จำเป็นตามที่ระบุไว้ในเอกสาร LC
# 9 - การแก้ไข LC
ที่นี่ผู้สมัครจะได้รับอนุญาตให้ใช้สิ่งอำนวยความสะดวก LC อีกครั้งตามการถอนและการชำระเงินที่ทำกับ LC
คุณสมบัติ
- เป็นเครื่องมือทางการเงินหรือทางการค้าที่เป็นทางการและสามารถต่อรองได้ ดังนั้นการออก LC จากธนาคารจะจ่ายเงินให้กับผู้รับผลประโยชน์หรือธนาคารใด ๆ ที่ได้รับการเสนอชื่อโดยผู้รับผลประโยชน์
- ในกรณีที่สามารถโอน LC ได้ผู้รับผลประโยชน์สามารถมอบหมายให้ธนาคารอื่นหรือบุคคลที่สามหรือ บริษัท แม่ของ บริษัท มีสิทธิ์ถอนเงินในนามของตนได้ ใช้ในสถานการณ์ที่ผู้ขายไม่เต็มใจที่จะให้เครดิตแก่ผู้ซื้อ
- นี่เป็นเครื่องมือที่ไม่สามารถต่อรองได้ แต่สามารถโอนได้โดยได้รับความยินยอมจากผู้สมัคร
- ในกรณีของ LC ระบบธนาคารระหว่างประเทศเข้ามามีบทบาทและทำหน้าที่เป็นตัวกลางระหว่างผู้ขายและผู้ซื้อที่อยู่ห่างกันและไม่รู้จักกัน
- แต่ถึงแม้ว่าระบบธนาคารจะทำหน้าที่เป็นคนกลาง แต่ก็ไม่ได้มีส่วนรับผิดชอบใด ๆ ต่อคุณภาพของสินค้าความแท้จริงของเอกสารหรือข้อกำหนดหรือเงื่อนไขอื่น ๆ ที่กล่าวถึงในข้อตกลงการขาย International Chamber of Commerce ได้กำหนดแนวทางและข้อกำหนดเฉพาะสำหรับการเขียน LC ซึ่งเป็นที่ยอมรับและใช้กันทั่วโลก
สรุป
ดังนั้นในที่นี้เราจึงเข้าใจว่า Letter of Credit LC คือข้อผูกพันเป็นลายลักษณ์อักษรในการชำระเงินซึ่งออกโดยธนาคารของผู้ซื้อหรือผู้นำเข้านั่นคือการออก LC จากธนาคารไปยังธนาคารของผู้ขายหรือผู้ส่งออกเช่นการรับธนาคารการเจรจากับธนาคารหรือการจ่ายเงินให้ธนาคาร เป็นจดหมายที่รับประกันการชำระเงินของผู้ซื้อตรงเวลาให้กับผู้ขายและจำนวนเงินที่ถูกต้อง หากผู้ซื้อไม่สามารถชำระเงินให้เสร็จสมบูรณ์ได้ธนาคารจะต้องชำระเงินเต็มจำนวนหรือที่เหลือ